저는 월스트리트에서 여러 해 동안 투자하는 일도 하고, 외부로부터 투자를 받는 회사에서 일을 했습니다. 투자 시 반드시 수익을 창출해야 한다는 목표는 같았습니다. 물론 합법적으로요. 적절한 투자는 어떻게 선택해야 할까요? 이는 가장 성공적인 투자자와 나머지 일반 투자자들을 구분하는 기준이 됩니다.
최근 주목받고 있는 투자 스타일 중 하나는 환경, 사회, 지배구조의 약자인 ESG 투자입니다. 1960년대 사회적 책임 투자에 뿌리를 두고 시작된 이 투자는 지속 가능성과 윤리적 관행에 대한 변함없는 의지를 입증하는 능력을 바탕으로 잠재적 투자 대상을 선별하는 보다 공식화된 접근 방식으로 발전했습니다.
무엇보다도 인기가 높아짐에 따라 확고한 지지자와 반대하는 사람들이 있으며, 심지어 뜨거운 정치 이슈가 되기도 했습니다(특히 기후 변화와 다양성이라는 두 가지 요소 때문에). 논란이 계속되고 있지만 올해부터 유럽 집행위원회에서는 보고에 대한 새로운 접근 방식인 기업 지속가능성 보고 지침(CSRD)을 적용하기 시작할 예정이므로 ESG는 여전히 알아야 할 중요한 주제입니다.
먼저, ESG란 무엇일까요?
ESG는 일반적으로 지속 가능한 관행과 관련하여 보다 구체적인 영역으로 세분화됩니다. 환경적 요인의 경우 기업의 사업 운영이 기후 변화와 오염에 미치는 영향과 부족한 천연 자원을 보존하는 방식을 평가하는 경우가 많습니다. 사회적 요인에서는 인력 관리 및 직원에 대한 대우, 제품 및 공정 안전성, 다양성 및 형평성, 포용을 증진하기 위한 노력을 기준으로 기업을 평가합니다. 지배구조 부분에서는 재무 및 비재무 공시 보고의 투명성, 공급망 관리와 함께 이사회의 자질을 중요하게 평가합니다.
ESG 투자는 더 어렵지만 여전히 중요합니다
현재 S&P 500 기업의 90% 이상, Russell 1000 기업의 70%가 ESG 보고서를 발표하고 있지만, 여전히 ESG에 대한 비판이 많습니다. 이러한 비판이 커지면서 ESG 투자는 다소 힘을 잃었습니다. 월스트리트 저널에 따르면 2024년 3월까지 미국과 유럽에서 새로 조성된 펀드 중 ESG가 포함된 펀드의 비율은 최고 8.3%에서 3.3%로 감소했으며, ESG 투자가 회복되지 않을 수도 있다는 주장이 제기되고 있습니다.
이런 상황 때문에 아직 프로그램을 시작하지 않거나 이미 광범위한 프로그램을 운영하고 있는 미국 기업들은 ESG 이니셔티브를 계속 지원하고자 하면서도 큰 투자는 하지 않고 있습니다. 반면, 유럽의 대기업들은 새로운 CSRD에 따라 일정 수준에 맞는 ESG 보고서를 발표해야 하기 때문에 이에 투자해야 할 새로운 의무가 있습니다.
MINITAB 솔루션은 ESG 프로그램을 지원하는 비용 효율적인 방법입니다
프로그램을 직접 구축한 경험이 있는 사람으로서 Minitab의 솔루션은 초기 지속 가능성 보고서를 작성하는 데 매우 중요했습니다. Minitab Statistical Software는 데이터 분석의 힘을 활용하여 조직에 환경, 사회 및 지배구조 요인에 대한 인사이트를 제공합니다. 이를 통해 관련 항목을 보고서로 작성하여 공개하고 개선 기준도 마련할 수 있습니다.
Minitab Engage는 개선 프로젝트를 시작하고 관리하는 데 도움이 되며, 개선 사항을 측정할 수 있는 대시보드도 제공합니다.